2 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Банковские металлические счета

Обезличенные металлические счета (ОМС)

Обезличенные металлические счета (ОМС) — это счета, открываемые банком для учета драгоценных металлов. Их доходность зависит от динамики цен на тот металл, в котором открыт счет. Открывать счета можно в четырех видах металлов: золото, серебро, платина и палладий. Обычно открытие счета и его обслуживание бесплатно. Но при закрытии счетов клиенты несут небольшие издержки, так как получают сумму, установленную банком исходя из курса покупки того или иного металла. Спред между ценой покупки и ценой продажи у каждого банка составляет, как правило, несколько процентов. В этот спред, собственно, и закладывается прибыль банка от открытия и ведения металлических счетов.

Зачисление на ОМС и выдача с него могут осуществляться как непосредственно драгметаллом, так и деньгами — в этом случае банк производит покупку или продажу металла за рубли (или валюту) по установленному на текущую дату курсу. Следует обратить внимание, что приобретение металла для зачисления на ОМС не облагается налогом на добавленную стоимость. Налог возник бы в том случае, если клиент приобрел металл в слитках для хранения вне специализированного хранилища банка.

В период стремительного роста стоимости драгметаллов в 2009 году, держатели ОМС могли получить доходность до 20—30% годовых. Но у ОМС есть серьезный недостаток — на них не распространяется система страхования вкладов.

Обезличенный металлический счет

Информируем вас о том, что с 01.10.2017 г. банк ВТБ не осуществляет открытие обезличенных металлических счетов. Обслуживание обезличенных металлических счетов, открытых до 01.10.2017 г., осуществляется в стандартном порядке.

Услуга открытия ОМС предоставляется владельцам пакетов услуг Прайм / Прайм NEW.

Обезличенный металлический счет (ОМС) — это аналог обычного рублевого счета с тем отличием, что на нем учитываются не рубли, а обезличенный драгоценный металл в граммах, без указания индивидуальных признаков мерных слитков (количества, пробы, производителя, серийного номера и др.).

Возможность диверсифицировать свои сбережения

Покупка и продажа драгоценных металлов в любое время

Доходность ОМС

Курсы действуют с <>ПокупкаПродажа
<><><>

Сколько вкладываем Сумма в рублях Металл в граммах

Период инвестирования

Расчет доходности

Данные о курсах носят справочно-информационный характер, не являются офертой и могут меняться в течение дня. Точную информацию о курсах уточняйте у менеджера в офисе Банка.

Операции с ОМС возможно совершать в только для клиентов с в любом удобном для вас месте:

  • купить у банка обезличенный драгоценный металл за рубли РФ;
  • продать банку обезличенный драгоценный металл за рубли РФ;
  • перечислять драгоценные металлы на другие обезличенные счета, открытые на ваше имя в ВТБ в том же металле.

Пополнить металлический счет вы можете:

  • При покупке металла у банка. На ваш счет будет зачислено количество драгоценного металла, эквивалентное уплаченной сумме в рублях, исходя из текущего курса продаж ВТБ. При этом количество приобретаемого металла не ограничивается весовыми стандартами слитков (как в случае физической покупки) и зависит только от вашего желания.
  • Путем перевода металла с других ОМС в том же металле, открытых на ваше имя в ВТБ.

Расходные операции по ОМС:

Вы можете продать банку драгоценный металл со своего ОМС за рубли РФ по курсу покупки ВТБ. Эквивалент денежных средств за металл будет списан с вашего текущего счета.

Вы также можете перевести драгоценный металл с одного ОМС на другой. Важно, чтобы оба ОМС были открыты на ваше имя в ВТБ в одном и том же металле.

Особенности операций с ОМС:

  • минимальный размер покупки-продажи драгоценного металла:
    • для серебра — минимум 1 г;
    • для золота, платины и палладия — минимум 0,1 г;
    • нет минимального неснижаемого остатка;
  • проценты на остаток драгоценного металла на ОМС не начисляются;
  • операции по счету осуществляются без физической поставки металла, т.е. прием и выдача драгоценных металлов в виде слитков и монет (в физической форме) не производятся;
  • срок договора обезличенного металлического счета не ограничен;
  • совершение операций по счету осуществляется в соответствии с тарифами банка;
  • хранение денежных средств на ОМС не попадает под действие закона о страховании вкладов физических лиц, соответственно на них не распространяются гарантии системы страхования вкладов, участником которой является ВТБ.

Банк не является налоговым агентом по операциям с ОМС, т.е. вы самостоятельно исчисляете и уплачиваете налог от продажи обезличенного металла:

  • ст. 226 Налогового кодекса РФ устанавливает, что исчисление сумм и уплата налога производятся налоговым агентом в отношении всех доходов налогоплательщика, источником которых является налоговый агент, за исключением доходов, в отношении которых исчисление и уплата налога осуществляются в соответствии со ст. 228;
  • ст. 228 Налогового кодекса РФ определяет необходимость самостоятельного исчисления и уплаты физическими лицами налога на суммы, полученные от продажи имущества (в данном случае — от продажи обезличенного металла), принадлежащего физическим лицам на праве собственности.

Исчисляют и уплачивают налог на доход от операций с обезличенными металлическими счетами по ставке 13% (п. 1 ст. 224 Налогового кодекса РФ). Если металл находился в собственности менее 3 лет, налоговая база может быть уменьшена на имущественный налоговый вычет в размере до 250 000 рублей (пп. 1 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса РФ).

Если металл находился в собственности более 3 лет, доход от его продажи не облагается налогом на доходы физических лиц (п. 17.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ).

Исчисляют и уплачивают налог на доход от операций с обезличенными металлическими счетами по ставке 30% (п. 3 ст. 224 Налогового кодекса РФ).

Что такое обезличенный металлический счёт?

Открытие обезличенного металлического счёта (ОМС) является одним из наиболее доступных способов инвестирования в драгоценные металлы. При использовании данного инвестиционного инструмента вкладчику не нужно разбираться в качестве изделий или беспокоиться об их сохранности, как это бывает в случае приобретения монет, слитков или драгоценностей. Принцип работы ОМС и прочие его особенности подробно описаны в текущем обзоре.

Что из себя представляет обезличенный металлический счёт?

ОМС — это банковский счёт, валютой которого выступают граммы одного драгоценного металла. Данный вклад является обезличенным, так как он не подкрепляется физическим металлом. В договоре не указываются такие индивидуальные признаки, как серийный номер и количество слитков, проба и наименование завода-изготовителя.

Открыть или пополнить обезличенный металлический счёт можно при помощи одного из следующих способов:

  • приобрести металл за наличные в кассе банка;
  • безналичным путём через интернет-банк;
  • перевести средства (в граммах) с другого ОМС (в Сбербанке России данная операция не предусмотрена);
  • внести драгметалл в натуральном выражении в виде слитков.

Покупка металла проводится по курсу, который установлен банком на момент совершения сделки. Ведение ОМС, как правило, осуществляется только в одном драгметалле. Комиссия за открытие и обслуживание счёта не взимается.

Клиент может в любое время закрыть обезличенный металлический счёт, продав металл банку по текущему курсу. Также в некоторых банках предусмотрена возможность закрытия ОМС посредством выдачи слитка, эквивалентного тому количеству драгметалла, который находился на счёте. Расходные операции по счёту могут проводить доверенные лица вкладчика на основании нотариально заверенной доверенности.

Виды ОМС

Как и стандартные банковские вклады, обезличенные металлические счета делятся на 2 вида:

  1. Счета до востребования. Клиент может в любое время совершать приходные и расходные операции по вкладу. Проценты на остаток не начисляются.
  2. Срочные ОМС. Частичное снятие и пополнение не допускаются. При этом по счёту предусмотрена процентная ставка. Если закрыть вклад досрочно, то начисленные проценты аннулируются.

Последний вид ОМС рассчитан на более долгосрочную перспективу, а металлические счета до востребования больше подойдут для тех, кто хочет извлечь выгоду из кратковременных изменений котировок драгметаллов.

Какие драгметаллы можно купить?

Как правило, с помощью ОМС можно инвестировать свои сбережения в такие драгоценные металлы, как:

  • золото (от 0,1 грамма);
  • серебро (от 1 грамма);
  • палладий (от 0,1 грамма);
  • платина (от 0,1 грамма).

Ликвидность и высокая стоимость указанных элементов объясняется их дорогостоящей добычей и редкостью в природе. Также эти 4 металла обладают устойчивыми характеристиками по отношению к внешним факторам.

Объектом инвестирования чаще остальных металлов становится золото. Это объясняется его исторической функцией, а также тем, что многие государства хранят свои резервы именно в золотых слитках. Серебро лучше остальных подходит для долгосрочных инвестиций, так как его добыча ежегодно снижается. Платина и палладий являются относительно новыми элементами, поэтому более широко применяются в промышленности, чем в сфере инвестиций от населения.

Преимущества и недостатки

К достоинствам данного инвестиционного инструмента можно отнести следующие факторы:

  1. Доступность инвестиций. С помощью ОМС любой человек может начать вкладывать в драгоценные металлы, так как первичная сумма вклада является минимальной. Например, для открытия счёта, валютой которого будет количество серебра, достаточно купить 1 грамм этого металла.
  2. Отсутствие расходов на хранение изделий. Клиенту не нужно платить за аренду банковской ячейки.
  3. Быстрое обналичивание. Обмен металла на рубли осуществляется мгновенно, так как отсутствует необходимость проверки слитков на подлинность и целостность.
  4. Рост доходности. Стоимость металлов в краткосрочной перспективе может как вырасти, так и снизиться. Если провести анализ цен на золото за последние 20 лет, то можно увидеть тенденцию его удорожания.

К недостаткам ОМС можно отнести их невысокую доходность. Во многих банках, в том числе в Сбербанке и ВТБ, не предусмотрено начисление процентов по обезличенным металлическим счетам.

В краткосрочном периоде (до 5 лет) стоимость металла может снизиться и в том случае, если счёт придётся закрыть раньше времени. При этом существует риск утраты не только начисленных процентов, но и части собственных инвестиций. Разница между курсом покупки и продажи металла — так называемый спрэд банка, составляет от 5 до 15%. Поэтому быстро закрыть вклад без потери сбережений не получится. Кроме того, средства, размещённые на ОМС, не попадают под действие программы по страхованию вкладов.

Как открыть обезличенный металлический счёт?

Оформить ОМС можно в отделении банка или дистанционным путём через онлайн-сервисы (интернет-банк, мобильное приложение). Процедура дистанционного открытия обезличенного металлического счёта может отличаться в зависимости от особенностей того или иного банковского учреждения. В общих чертах она включает в себя следующую последовательность действий:

  1. Авторизоваться в системе, перейти в раздел «Металлические счета» и нажать на кнопку «Открыть».
  2. Выбрать нужный металл и ввести количество граммов, которые необходимо приобрести. Система автоматически рассчитает стоимость указанного количества металла в рублях по текущему курсу.
  3. Указать счёт или карту списания.
  4. Выбрать отделение банка, в котором будет обслуживаться данный металлический счёт.
  5. Ознакомиться с условиями договора и отметить своё согласие галочкой в соответствующем поле. Подтвердить открытие ОМС одноразовым паролем из СМС.

Открыть обезличенный металлический счёт может лицо, достигшее 18 лет. Если операция проводится в отделении банка, то клиенту понадобится предъявить паспорт.

Также законные представители (родители, усыновители, опекуны) могут оформить ОМС на имя ребёнка в возрасте до 14 лет. Для этого необходимо предоставить паспорт, свидетельство о рождении и подтверждающий документ, выданный органом опеки и попечительства (для опекунов). Если вкладчик находится в возрасте от 14 до 18 лет, то для открытия счёта потребуется его паспорт и письменное согласие законных представителей.

Как можно заработать на ОМС?

Чтобы получить прибыль от размещения средств на обезличенном металлическом счёте, необходимо придерживаться следующей схемы:

  1. Приобрести металл на ОМС.
  2. Хранить сбережения на счёте как угодно долго (ОМС до востребования не имеет срока действия).
  3. Следить за изменениями цен на данный металл. Данная информация регулярно обновляется на сайте банка, в котором открыт обезличенный металлический счёт.
  4. Полностью или частично обменять граммы на рубли в тот момент, когда курс достигнет нужного уровня.

Не рекомендуется продавать металл до того времени, пока его стоимость не вырастет на треть (от цены покупки). Это позволит покрыть спрэд банка и заработать на вложениях.

Доходность ОМС

В большинстве случаев прибыль вкладчика формируется за счёт курсовой разницы между стоимостью покупки и продажи металла. Выгода будет более ощутимой, если инвестировать средства в ОМС на длительный период. В противном случае клиент может понести убытки и потерять часть своих сбережений.

Например, по состоянию на январь 2012 года 1 грамм золота стоил 1 677 рублей. К середине 2014 года его стоимость снизилась до 1 429 рублей. В данной ситуации убыток вкладчика составил 15% (без учёта инфляции). В то же время в 2017 году курс золота вырос до 2 500 рублей за 1 грамм. Если бы вкладчик приобрёл данный металл в 2014 году и реализовал его в 2017, то доходность составила бы 60%.

В таблице ниже представлена доходность золота, серебра, платины и палладия за последние 5 лет (с октября 2014 по октябрь 2019 года). Сумма дохода рассчитана при условии, что первоначальный размер вклада составил 10 000 рублей.

Металл / Показатели доходностиСереброЗолотоПлатинаПалладий
Доходность в % годовых8,4315,110,4841,60
Доход в рублях4 217,327 557,58240,0520 811,81

Заработать на ОМС также можно, получая процент на остаток. Однако ставка, предлагаемая банками, как правило, невысока. Она составляет от 0,1 до 0,3% годовых. Проценты могут начисляться в граммах и капитализироваться на ОМС или переводиться в рублях на отдельный счёт или банковскую карту.

Как обстоят дела с налогами?

Приобретение драгметалла посредством ОМС не облагается налогом на добавленную стоимость, как это бывает в случае покупки реального изделия (слитков, монет, драгоценностей). Однако если при закрытии счёта клиент захочет получить средства в виде слитка, то ему придётся заплатить 18% НДС от его стоимости.

Кроме того, с полученной прибыли удерживается налог на доходы физических лиц в размере 13%. Как правило, банк выступает в роли налогового агента и при закрытии счёта удерживает данную выплату автоматически. Если банковское учреждение не оказывает данную услугу, то необходимо оплатить налоги самостоятельно.

НДФЛ не списывается при соблюдении одного из следующих условий:

  • драгоценный металл находился в собственности клиента более 3 лет;
  • в течение 1 года вкладчик продал металла на сумму менее 250 000 рублей.

Система налогообложения устроена таким образом, чтобы клиенты инвестировали средства в обезличенные металлические счета на длительный срок.

ОМС и система страхования вкладов

На сегодняшний день на обезличенные металлические счета не распространяется действие системы страхования вкладов. ОМС не является депозитом, поэтому в случае банкротства банка или отзыва у него лицензии инвестор не сможет получить возмещение.

Однако в январе 2019 года стало известно о том, что в Госдуме готовится законопроект, согласно которому ОМС будут включены в данную страховую программу. В настоящее время документ пока находится в стадии разработки.

Рекомендации специалистов

При открытии ОМС следует обратить внимание на следующие факторы:

  1. Надёжность банка. Рекомендуется приобретать металл только в проверенных финучреждениях, так как пока счета не страхуются государством.
  2. Налоговые обязательства. Необходимо уточнить, берёт ли на себя банк функцию налогового агента.
  3. Спрэд банка. В некоторых кредитных организациях курсовая разница между стоимостью покупки и продажи металла является завышенной (до 15%). Оптимальным считается спрэд в размере 5-8%.

В любом случае при рассмотрении данного финансового инструмента вкладчик должен быть готов к долгосрочным инвестициям.

Чего стоит остерегаться делая металлический вклад?

Россияне столкнулись с тем, что процентные ставки последнее время снизились по большинству депозитов. Поэтому многие клиенты заинтересовались инвестициями в металлические вклады. Но у этого способа инвестирования есть свои «подводные камни». Рассмотрим, чего стоит остерегаться, открывая металлический вклад в Сбербанке.

Чего стоит остерегаться делая металлический вклад?

Во многом доходность зависит от вида вложений в драгметаллы и выбранной при этом стратегии инвестирования.

В Сбербанке существуют 2 вида металлических счета:

  1. Ответственного хранения – клиент передает в банк слитки на хранение. При первом требовании вкладчика они возвращаются. Проценты по счету не начисляются. Не представляет интереса для инвестиций.
  2. Обезличенный счет (ОМС) – похож на обыкновенный депозит. Ставка начисляется не в деньгах, а в граммах выбранного металла (в обезличенном виде).

Виды драгметаллов, которые доступны для приобретения ОМС

Виды вкладов

Различают 2 варианта ОМС:

    До востребования – не ограниченный срок действия, можно закрыть в любой удобное для себя время. Проценты при подобном виде вклада не насчитываются. Заработок образуется из курсового роста цен на драгметаллы. Если клиент видит, что котировки растут и ему выгодна цена покупки, он может сразу закрыть соглашение и получить наличные. Сбербанк не может отказать вкладчику в продаже. Срочный — работает как обычный депозит. Заключается на определенный период, ставка начисляется в виде граммов металла. Размер зависит от роста курса драгметалла на мировом рынке. При расторжении раньше срока проценты не насчитываются. В этом случае есть одно преимущество. Вкладчик продает Сбербанку драгметалл по цене на момент закрытия счета. Если целенаправленно выбрать момент, когда металл существенно поднимется в цене, то можно вывести его по выгодному для себя курсу. И при этом потерять в процентах. При срочном ОМС можно заработать на годовой ставке и на росте курса.

В зависимости от способа получения заработка различают 2 стратегии инвестирования:

  1. Консервативная – открытие срочного ОМС. Вкладчики консервативного типа зарабатывают после закрытия вклада. Для них существует риск потери всех начисленных процентов, когда происходит резкое падение котировок драгметаллов. Убыток может оказаться существенным.
  2. Спекулятивная – открытие счета до востребования для осуществления финансовых операций по покупке и продаже драгоценного металла. При правильном прогнозировании и контроле за котировками можно получать прибыль при каждой операции. Стратегия подойдет опытным и рисковым вкладчикам. В этом случае следует трезво оценивать свои знания рынка драгметаллов.

Спорные моменты при уплате налогов

Вопросы налогообложения при данном способе инвестирования до сих пор не урегулированы. Это связано с различными интерпретациями налогового законодательства юристами и налоговиками. Существует четкая формулировка, что с полученного дохода после роста стоимости драгметалла, обязательно взыскиваются налоги. Сложность состоит в том, что нет четкой ставки и точной базы для ее расчета. Если принимать ОМС за обычный вклад, то рублевый доход не подлежит налогообложению, если ставка не выше установленной. Если отнести драгметаллы к имуществу, то потребуется уплатить подоходный налог при продаже граммов обезличенного драгметалла.

Преимущества, которые называет Сбербанк для покупки драгметаллов на ОМС

Большинство налоговиков сходятся во мнении, что владельцы ОМС должны оплачивать налог с прибыли, образовавшейся с разницы от продажи и покупки драгметалла. При подаче НДФЛ физическое лицо может воспользоваться разными расчетными схемами (по средней себестоимости, по разнице между ценой первой продажи и ценой первой покупки и т.д.). Такие схемы присутствуют только для ОМС до востребования.

Если вкладчик владеет обезличенным драгметаллом, то НДС он не платит. Когда металл выводится в виде слитков (клиент забирает их), необходимо заплатить 18 % и комиссионный сбор. Размер последнего зависит от вида драгметалла, размера слитков.

«Туманность» налоговой базы позволяет маневрировать опытным инвесторам.

Что нужно учитывать при открытии металлического вклада?

При принятии решения об открытии ОМС нужно учесть следующие моменты:

    Расходы по операциям на счете. Необходимо предусмотреть, какие операции вы планируете. Вы можете открывать счет или забирать прибыль в виде слитков, брать выписки и т.д. Определиться с видом драгметалла. Большинство отдают предпочтение золоту, но его рост стабилен. Поэтому не подходит для спекулятивной стратегии. Необходимо учитывать размер спреда. Если его размер приближается к 10% от стоимости драгметалла, то вклад будет невыгоден. Просмотреть котировки выбранного металла. Не стоит опираться на котировки Центробанка. Динамику стоит просматривать на сайте Сбербанка. Там представлены графики за последние годы, по которым можно судить об изменениях курса. Для удобства предусмотрен калькулятор, на котором можно рассчитать доходность вложения. Но на сайте указывается только справочный курс. О точной стоимости следует узнать в отделении, где планируется открытие счета. Они могут отличаться по филиалам и регионам Сбербанка.

Возможные риски

При рассмотрении ОМС в качестве инвестиционного инструмента клиенты должны учитывать 2 вида рисков.

  1. Согласно федеральному закону, на металлические вклады не распространяется страховка, как это бывает при обычных депозитах. В этом случае клиенты Сбербанка меньше рискуют: банку с активами, которые наполовину принадлежит государству, вряд ли грозит банкротство и отзыв лицензии.
  2. Ни один специалист не может прогнозировать курс. Цены на драгметаллы могут расти медленно или даже прекратить свой рост. Иногда такой процесс может оказаться затяжным.

Советы экспертов

Для того чтобы при открытии металлического счета свести риски к минимуму, аналитики советуют придерживаться следующих правил:

    При формировании инвестиционного портфеля безопасней вкладывать в ОМС не больше 20% от всей суммы планируемых инвестиций. Ошибкой будет открывать счет только на золото. Следует диверсифицировать вложения в разные металлы. Несмотря на спрос золота и серебра, эти драгметаллы наименее доходны при коротких периодах вложения.

Обезличенный металлический счет — плюсы и подводные камни (видео)

Пояснения эксперта о деталях и нюансах инвестирования в ОМС, раскрытие преимуществ и недостатков этого банковского продукта.

Заключение

Аналитики советуют открывать металлические вклады в период финансовой стабильности. В это время наблюдается рост котировок, и при долговременных вложениях можно получить дополнительный доход при закрытии ОМС. В нестабильное время, когда наблюдается скачок доллара, лучше обратить внимание на вклады в денежном эквиваленте. Государство страхует такой вид депозитов, и при любой неблагоприятной ситуации вкладчик гарантированно получит свои вложения. Замечено, что при росте доллара происходит снижение роста стоимости металлов. При этом в период инфляции не наблюдается значительного падения, как это бывает с рублем.

Читать еще:  Закон об аресте банковских счетов
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector