0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Кредитный портфель банковской организации

Что такое кредитный портфель банка

Содержание статьи

  • Что такое кредитный портфель банка
  • Как рассчитать кредитный портфель
  • Как определить среднюю процентную ставку

Кредитный портфель банка – объем задолженностей, которые имеют клиенты перед учреждением в конкретный промежуток времени. Представляет собой цифру, которая вычисляется с привязкой к дате. Учитывается, что операции по кредитованию выполняются ежедневно.

Виды кредитных портфелей

Кредитный портфель бывает валовый и чистый. Первый включает выданные, но не выплаченные кредиты. Чистый высчитывается с минусом суммы резервов, которые подготовлены на случай возникновения убытков. Каждое солидное финансовое учреждение должно иметь резервный фонд. Его размер свидетельствует о возможности и рисках.

Различаются портфели и относительно политики банка:

  • Оптимальный. Он наилучшим образом соответствует маркетинговой и кредитной стратегии банка.
  • Сбалансированный. Направлен на решение самой неоднозначной задачи «риск — доходность». По структуре похож н оптимальный, но может отличаться от первого отдельными этапами.
  • Риск-нейтральный. Такой вариант имеет низкие показатели рискованности и доходности.

Подразделяются они и по другим основаниям. По субъектам кредитования делятся на виды для физических и юридических лиц. По срокам могут быть краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные. Чем больше в объеме краткосрочный займ, тем больше он считается ликвидным.

Особенности формирования

Создание кредитного портфеля является главной задачей любого финансового учреждения, поскольку он позволяет получать прибыль. Сегодня принято выделять несколько стадий становления. На каждой учитываются общие и специфичные принципы формирования кредитного портфеля.

Каждый банк, решивший предоставлять средства гражданам, должен:

  • проанализировать факторы, которые повлияли на величину спроса;
  • сформировать кредитный потенциал;
  • обеспечить правильное соотношение потенциала и кредитов;
  • разработать план, который поможет улучшить уже имеющийся портфель.

При формировании структуры учитываются различные факторы, влияющие на развитие всего банка. К ним относятся особенности рыночного сектора, например, работа коммерческих учреждений влияет на определенные экономические отрасли.

Важным параметром является и величина банковского капитала. От нее зависит максимально допустимы лимит, выдаваемый каждому кредитополучателю. Благодаря этому он выступает в качестве лимитирующего фактора.

Когда все этапы пройдены, остается осуществлять эффективное управление компанией. В его основе находится получение прибыли с помощью минимизации рисков. Вся организационная структура строится на четком разграничении компетенций работников. Руководители, находящиеся на разных уровнях, имеют собственные полномочия, могут изменять основные условия предоставления кредитов с учетом ранее созданных формул.

Что входит и не входит в портфель?

В структуру входит возможность выбора валютного или рублевого ссудного счета, наличие и способ предоставления имущества в качестве обеспечения, особенности погашения долга. В зависимости от политики банка указанный перечень может дополняться и другими пунктами.

Особенность состоит в том, что в кредитный портфель не входят займы, выданные государственным структурам, различным внебюджетным фондам. Это связано с созданием для них особенных условий, которые подразумевают отсутствие обеспечения или значительное снижение процентных ставок. Поэтому кредитный портфель показывает только типичные активности финансового учреждения.

Таким образом, формирование кредитного портфеля является первым шагом к получению нужного результата. Этот показатель отображается на рейтинге банка. Поэтому важно использовать полученные при анализе данные и применять их при решении практических задач. Одним из самых эффективных орудий для повышения уровня банка является разработка и внедрение оптимального портфеля. Правильно сформированный баланс актива и пассива позволяет руководству грамотно выбирать текущий курс, учитывая риски и потенциал.

Что представляют собой и как формируются кредитные портфели банковских организаций

Кредитование частных лиц и организаций является одним из важнейших видов деятельности большинства банков. Проценты, получаемые банками от предоставления денежных средств в рамках кредитных договоров, составляют львиную долю их прибыли.

Об успешности и финансовом состоянии любого банка может свидетельствовать его кредитный портфель. Кредитным портфелем называется объем задолженности, накопившейся у клиентов перед кредитной организацией.

В кредитный портфель включаются суммы, которые фактически выданы заемщикам согласно кредитным договорам. Проценты и чистая прибыль банковских организаций при этом не учитываются.

Проще говоря, кредитный портфель банка – это денежные средства, которые он должен получить после возврата клиентами заемных ресурсов.

Кредитный портфель банка можно продать. Законодательство разрешает частичную или полную продажу долговых обязательств. Продажа портфеля должна осуществляться в соответствии с действующим законодательством. Кроме того, заемщики обязательно должны уведомляться о смене кредитора.

На сегодняшний день различают два основных типа кредитных портфелей, которые приносят прибыль банковским организациям: это нейтральный портфель (включает в себя соглашения с заемщиками, которые исправно выполняют все финансовые обязательства) и рискованный портфель (включает в себя договора с заемщиками, которые допускают просрочки платежей или вовсе не возвращают кредитные средства).

О более подробной классификации кредитных портфелей мы расскажем далее.

Виды кредитных портфелей

Все кредитные портфели в зависимости от характеристик можно разделить на несколько видов.

Так, портфели могут быть:

  • валовые (представляют собой общий объем выданных займов);
  • чистые (представляют собой этот же объем кредитов, за вычетом операционных, страховых и прочих расходов банка).

По уровню риска различают такие кредитные портфели:

  • с нейтральными (минимальными) рисками;
  • с повышенным уровнем риска;
  • с наивысшим уровнем риска;
  • стабильные портфели.

Кроме того, портфели различают по типу валюты (рублевые, долларовые и прочие).

Также портфели могут быть:

  • главного офиса и филиалов банков;
  • физических лиц и организаций.

Порядок формирования портфеля

Формирование портфеля кредитов – важнейшая задача для банковских организаций, поскольку от этой работы зависит их прибыль.

Формирование кредитного портфеля может включать в себя несколько этапов:

  • анализ факторов, влияющих на размер спроса на кредитные продукты;
  • формирование кредитного потенциала;
Читать еще:  Может ли гражданин россии оформить кредит в сбербанке чехии

  • обеспечение соответствия потенциала и займов, которые планируется выдать;
  • анализ выданных кредитов по разным критериям и параметрам;
  • оценка качества и эффективности формирования кредитного портфеля;
  • разработка и реализация плана мероприятий по улучшению имеющегося кредитного портфеля.

Выполнение всех этих этапов позволяет банковским организациям повышать эффективность своей деятельности и увеличивать прибыль. При этом каждый этап может быть разбит на отдельные направления. Полученные данные важно уметь правильно использовать для дальнейшей практической работы.

При формировании кредитных портфелей и работе с ними сотрудники банков оценивают группы кредитов вместо того, чтобы изучать каждый отдельный договор.

Все эти действия позволяют упростить аналитическую деятельность банков по оценке выданных займов. При правильном подходе это положительно сказывается на работе банков в целом.

Особенности управления

Каждый банк должен уделять особое внимание управлению кредитным портфелем, а именно – действиям по контролю использования выданных денежных средств и обеспечению их возвращения.

Суть управления кредитным портфелем заключается в минимизации рисков и обеспечении получения наибольшей прибыли. Для достижения указанных целей банками разрабатываются специальные программы, которые позволяют устранить опасность потери финансовых ресурсов и получать оптимальную прибыль.

Для управления портфелями кредитов банками используются следующие инструменты:

  • распределение полномочий руководителей по разным типам кредитов;
  • выполнение персональной оценки рисков по каждому заемщику;
  • применение индивидуального подхода к каждому клиенту, желающему оформить кредит в банковской организации.

Для более эффективного управления кредитными портфелями банками формируются специальные кредитные комитеты. Кредитные комитеты определяют, какое количество денежных средств банк может выдать заемщикам, какую процентную ставку целесообразно устанавливать по выдаваемым кредитам, а также устанавливают другие существенные условия кредитования.

Как производится оценка

Для того чтобы понимать, в правильном ли направлении работает банк, сотрудники организации должны периодически проводить анализ существующего кредитного портфеля. Такой анализ зачастую позволяет выявить ошибки и определять направления для дальнейшего развития.

На сегодняшний день банками используется два типа анализа: количественный и качественный.

Что такое кредитный портфель простыми словами и как грамотно им управлять

Среди активных операций банка наибольшую прибыль приносят выданные гражданам и юридическим лицам кредиты. Однако достаточно 7-9% проблемных активов, и стабильное будущее финансовой организации окажется под угрозой. Практика банковского дела показывает: низкое качество кредитного портфеля – самая распространенная причина банкротства. Без оптимально сформированной суммы кредитов, без эффективного управления ими прибыльная деятельность банковской организации невозможна.

Из статьи вы узнаете, что такое банковский кредитный портфель, как он формируется и как кредитные организации управляют этим активом.

Что такое кредитный портфель

В экономической литературе нет четкого определения кредитного портфеля (КП). В максимально упрощенном виде, под понятием подразумевают все кредиты банка, выданные и населению, и предприятиям, и организациям из разных сфер. Однако более точной формулировкой ссудного портфеля будет суммарный остаток задолженностей по кредитам на конкретную дату.

Кроме займов к кредитному портфелю принято относить:

  • факторинг – финансирование производителей и поставщиков на условиях отсрочки платежей при проведении торговых операций;
  • лизинг– форма кредитования, подразумевающая долгосрочную аренду с возможностью последующего выкупа сооружений или оборудования;
  • обязательства по банковским векселям, гарантиям и поручительствам.

Обратите внимание! Заемщик возвращает банку полученные денежные средства с процентами. Кроме того, он оплачивает различные комиссионные сборы и штрафы в случае задолженностей и нарушения графика платежей. Однако все эти суммы сверх тела кредита не включаются в КП. То есть размер портфеля определяется суммой по займам в «чистом» виде, без учета процентной прибыли.

Основные виды портфелей

Классификация кредитных портфелей зависит от признака или показателя, который берется за основу. Например, с точки зрения типов клиентов КП разделяют на клиентский и межбанковский. В свою очередь, клиентский – дифференцируют на деловой (кредиты юридических лиц) и персональный (займы населению).

Если портфель отвечает требованиям по разнообразию кредитных продуктов, доходности, видам операций, то его называют диверсифицированным. Если в нем преобладают кредиты определенных видов – концентрированным.

По соотношению риска и доходности выделяют:

  • сбалансированный КП — оптимальное соотношение между риском и доходом;
  • рискованный — высокий доход и высокий риск;
  • нейтральный — низкий доход и низкий риск.

Когда говорят о валовом портфеле, то имеют в виду все выданные банком кредиты. А чистый КП – это валовый за вычет суммы резервных средств. По видам валют портфели бывают в национальной и иностранной валюте.

Анализ кредитного портфеля

Чтобы оценить положение отдельного банка на фоне банковского рынка всей страны и оценить динамику его развития, используется количественный и качественный анализ кредитного портфеля. Количественным методом определяется структура и состав КП за определенный период: количество кредитов, сроки кредитования, валюта займов.

Качественный метод предполагает анализ таких показателей как:

  • доходность;
  • ликвидность (возможность продать портфель по рыночной цене);
  • рискованность;
  • целенаправленность (меры по оптимизации портфеля должны соответствовать стратегическим целям банка).

На основе проведенных аналитических исследований руководство банка выбирает такую стратегию управления активами, которая в перспективе повысит экономический рост организации.

Формируется оптимальный банковский портфель

Как определить, что та или иная финансовая организация сформировала качественный кредитный портфель? Специалисты в области денежного обращения предлагают такой ответ на вопрос: КП считается качественным, если он обеспечивает владельцу требуемый уровень доходности при достаточной ликвидности и приемлемом уровне риска.

Деятельность банка в сфере кредитования, его стратегия и тактика определяются нормами кредитной политики, а масштабы операций зависят от размера капитала банка. Для эффективной работы стоит определить структуру деятельности и выбрать сегменты рынка для работы.

Читать еще:  Кредит доверия от мтс оформить

Поэтому портфель формируется на основе установленных показателей:

  • доля ресурсов, которую можно использовать для выдачи кредитов;
  • приоритетные типы кредитов;
  • концентрация кредитов по заемщикам и отраслям;
  • географические регионы бизнеса;
  • лимиты по кредитам.

Важно! Универсальной кредитной политики не существует. Каждая организация, учитывая экономические, географические и прочие исходные данные, самостоятельно выбирает, как ей развиваться.

Когда параметры КП определены, банк периодически и системно проводит следующие мероприятия:

  • анализ актуальной ситуации на рынке, т.е. определение факторов, влияющих на спрос и предложение по кредитованию;
  • анализ собственного кредитного потенциала (величина средств в банке без учета резерва);
  • соблюдение баланса между потенциалом и размером выданных займов;
  • анализ выданных кредитов по различным показателям (по категории заемщиков, срокам погашения, типу кредитов, рискам и пр.);
  • разработка мер по оптимизации.

Управление портфелем

Выделяют три основных этапа управления банковским портфелем. Два из них уже были названы: это формирование КП и его анализ (оценка качества). Третий этап – регулирование и корректировка. Он подразумевает регулярную работу по увеличению прибыли и снижению рисков по кредитным операциям.

Для повышения эффективности КП процесс управления обычно включает следующие способы:

  • модернизация банковских продуктов – создание и продвижение новых, а также изменения в уже существующих условиях кредитования;
  • продажа и покупка активов;
  • определение размера резервного фонда;
  • регулярная работа с заемщиками и ревизия кредитов — контроль выплат, стоимости залога и пр.;
  • выявление проблемных кредитов на ранней стадии;
  • диверсификация портфеля — кредитные средства равномерно распределяются между крупными и мелкими клиентами, а также между кредитными продуктами разного вида;
  • привлечение новых клиентов.

Приведем пример управления КП из практики. В октябре 2019 года по официальным требованиям Центробанка России увеличились лимиты резервирования средств для банков и вступило в силу указание учитывать общую закредитованность заемщиков. Изменения повлекли увеличение стоимости займов для кредиторов.

Поэтому накануне вступления в силу требований более половины из 50 крупнейших финансовых организаций в августе-сентябре решили нарастить свои кредитные портфели. В сумме они выдали физическим лицам в долг 18 трлн рублей. По сравнению с 2018 годом количество только необеспеченных займов увеличилось более чем на 20%.

Кредитные портфели банков с государственным участием

У государственных банков объемы выдачи займов растут гораздо интенсивнее, чем у частных. По данным статистики за 9 месяцев 2019 года банки с госучастием получили рекордную прибыль. Среди лидеров по наращиванию ссудного портфеля – ВТБ и Россельхозбанк.

Самые большими КП среди госбанков владеют*:

Кредитный портфель (население), млн руб.Кредитный портфель (организации, предприятия), млн руб.
Сбербанк6,912,04
ВТБ2,97,3
Газпромбанк0,563,6
Россельхозбанк0,451,7
Открытие0,280,8

*по состоянию на 1.10.2019 г.

Исследования показали, что за последние три года объем займов физлицам у госбанков увеличился более чем на 6 трлн рублей. В то время как у частных банков такой показатель за 36 месяцев оказался ниже в 10 раз. Корпоративный портфель госбанков увеличился вдвое за 6 лет, у частных – только на 62%. Это вызвано перетоком корпоративных клиентов в государственный финансовые структуры.

Продажа кредитного портфеля

В определенный момент руководство банка может принять решение о смене вектора развития или прекратить работу в определенном регионе. Тогда кредитный портфель продается другому участнику рынка. Чаще активность банков по продаже КП повышается в периоды экономической нестабильности. Кредиторы стремятся получить за свои активы полную стоимость и высвободить баланс на новые проекты.

Банк не обязан уведомлять своих клиентов, когда продает портфель. Для заемщика при этом изменяются только реквизиты выплат по непогашенным кредитам. Условия кредитования остаются прежними. В случае, когда кредитополучателю не сообщили новые реквизитные данные, и очередной платеж по графику он сделал на старый счет, предъявить претензии к нему никто не имеет права.

Обратите внимание! Если смена кредитора приводит к дополнительным расходам для заемщика, то по закону такие расходы ему должны быть компенсированы. В соответствии со ст. 382 ГК РФ предыдущая и новая кредитная организации совместно возмещают должнику затраты от перехода кредита.

Что происходит с кредитным портфелем в случае банкротства банка

При банкротстве кредитного учреждения Центробанк РФ издает указание о лишении финансовой организации лицензии и, соответственно, права осуществлять кредитную деятельность. При этом вся собственность банка и его кредитный портфель выставляются на продажу. Оставшиеся платежи по кредитам заемщики будут возвращать новому владельцу портфеля и в полном объеме.

Важно! Бывают случаи, когда банки в кризисных ситуациях предлагают заемщикам погасить кредиты досрочно на выгодных условиях. Однако обязать клиента вернуть деньги раньше срока на основании банкротства кредитора нельзя.

Заключение

Прежде чем выдать кредит, банки тщательно проверяют потенциальных заемщиков. Не имеет значения, речь идет о физических лицах, ИП или предприятиях. Объективная оценка финансового состояния кредитополучателя снижает риски кредитора и формирует оптимальный кредитный портфель. Все кредитные компании стремятся управлять им таким образом, чтобы регулярно получать прибыль.

Как оптимизировать кредитный портфель компании?

Что такое кредитный портфель? Что представляет собой процесс оптимизации кредитного портфеля компании? Из каких направлений состоит работа по оптимизации корпоративного кредитного портфеля?

Что такое кредитный портфель?

Под термином «кредитный портфель» (если речь идет о компании) понимается вся совокупность полученных ею кредитов, займов и прочих используемых ею источников внешнего финансирования (включая банковские гарантии, эмиссию облигаций, инструменты торгового финансирования и транши в рамках открытых кредитных линий с банками), характеризующаяся следующими признаками:

средневзвешенная процентная ставка;

средневзвешенный срок кредитования;

степень риска и структура (например, преобладающая доля одного крупного кредитора).

Процесс оптимизации кредитного портфеля

Исходя из вышеуказанных признаков кредитного портфеля, можно выделить три главных задачи его оптимизации:

  • снижение общей суммы долга,
  • снижение стоимости обслуживания долга;
  • минимизация рисков кредитования (диверсификацияи выбор наиболее оптимальных инструментов).
Читать еще:  Кредит на автомобиль оптимальные решения

Таким образом, работа по оптимизации кредитного портфеля компании это не просто реструктуризация или рефинансирование полученных кредитов. Это целых комплекс мер, относящихся к отдельным, но взаимосвязанным направлениям работы CFO, корпоративных финансистов и казначеев, эффективная реализация которых позволяет не только снизить общие расходы на обслуживание долга корпорации, но и обеспечить ее финансовую устойчивость за счет снижения долговой нагрузки и риска потери ликвидности.

Оптимизация кредитного портфеля включает в себя следующие направления работы:

1.Снижение потребности в финансировании оборотного капитала

Поскольку абсолютные расходы компании на обслуживание долга определяются не только его процентной ставкой, но и суммой, то одним из направлений работы корпоративного казначейства или специалистов по корпоративным финансам компании является оптимизация размера оборотного (текущего) капитала.

  • поддержание оптимального объема запасов,
  • оптимизация размера и структуры дебиторской задолженности,
  • снижение доли авансов в общей структуре платежей,
  • использование внутренних резервов для сокращения потребности в оборотном капитале (пересмотр пенсионных программ, анализ возможностей отложенной оплаты налоговых и таможенных тарифов и сборов и т.д.),
  • минимизация остатков на расчетных счетах (о стратегии управления остатками на банковских счетах читайте тут);
  • улучшение качества и удлинение периода прогнозирования движения денежных потоков в компании (включая косвенный метод прогнозирования),
  • внедрение комплексной политики по управлению оборотным капиталом и включение ее задач в финансовые KPI.

Хорошим индикатором улучшения или ухудшения тенденции изменения размера оборотного капитала для казначеев является показатель денежного цикла компании, подробнее о котором читайте в этой статье.

2. Диверсификация кредитного инструментария

Одной из задач управления кредитным портфелем также является снижение стоимости кредитования за счет формирования сбалансированного портфеля инструментов финансирования, подобранных с точки зрения оптимального для компании соотношения риска и стоимости.

Помимо обычных банковских кредитов и кредитных линий, компании также могут использовать следующие инструменты привлечения внешнего финансирования:

  • банковские гарантии;
  • аккредитивы;
  • факторинг;
  • финансирование цепочки поставок (финансирование поставщиков) и иные инструменты торгового финансирования;
  • целевое финансирование от зарубежных банков, инвестиционных фондов и государства (программы финансирования инвестпроектов с господдержкой);
  • синдицированное кредитование;
  • РЕПО(например, РЕПО с КСУ на Мосбирже);
  • структурные кредитные инструменты или опционы на процентные ставки(позволяющие привязать процентную ставку к изменению какого-либо рыночного актива или кредитного риска какого-либо эмитента);
  • проект ДОРЗ от Ассоциации корпоративных казначеев (АКК), представляющий собой межкорпоративный кредитный рынок;
  • даже подходы исламского финансирования (например, получение кредита в обмен на место в Совете директоров).

3. Диверсификация пула кредиторов

Сотрудничество с постоянным и надежным партнером, конечно, является прочной основой для снижения маржи банка по кредиту, и, конечно, компании должны стремиться к выстраиванию таких долгосрочных отношений с кредитными институтами. Однако это не означает, что такие партнеры должны быть единственными в своем роде. Оптимальный портфель должен состоять из, как минимум, 5 банков, для обеспечения открытой и здоровой конкуренции между ними. В таком случае, компания может рассчитывать на получение максимально выгодных условий по кредиту.

Иногда также удобно проводить биддинг (сравнение кредитных ставок) между банками через торговые терминалы (например, Bloomberg) посредством открытых или закрытых аукционов (когда участники не видят ставок своих конкурентов). Использование таких технических инструментов позволяет, во-первых, сравнивать все предложения одновременно, а, во-вторых, сопоставлять уровень предложенных банками кредитных ставок и рыночных индикаторов (например, Mosprime или LIBOR). Однако проведение таких аукционов на предоставление кредита возможно только лишь в случаях, когда у компании имеются открытые кредитные линии со всеми участниками.

4. Снижение риска потери ликвидности

Безусловно, компания должна, в первую очередь, обеспечить себе уверенность в том, что привлечение финансирования потребуется ей только для запланированных проектов и целей, а не станет способом срочно закрыть «кассовый разрыв». Поэтому снизить общий размер кредитного портфеля позволит грамотная подготовка в виде снижения риска потери ликвидности путем следующих мер (подробнее о мерах снижения риска ликвидности – в этой статье):

  • внедрение системы фабрики платежей;
  • ежедневный контроль исполнения БДДСдля недопущения кассовых разрывов;
  • использование кэш-пулинга(англ. cash-pooling или внутригрупповое финансирование);
  • поддержание денежных резервов (путем размещения краткосрочных депозитов и поддержания оптимального размера остатков на расчетных счетах);
  • формирование высоко ликвидной структуры финансовых вложений (читайте тутоб инвестиционных инструментах «корпоратов»);
  • использование обычных (подтвержденных и неподтвержденных), а также коротких кредитных линий;
  • страхование запасов и хеджирование финансовых рисков.

5. Улучшение имиджа компании на рынке

Финансовый директор и казначеи компании также должны стремиться к тому, чтобы создать позитивный имидж компании в глазах инвесторов и кредиторов, чтобы сократить размер премии за риск по выдаваемым ей кредитам и траншам. Это можно сделать, например, следующими путями:

  • комплексная работа с банками (подготовка к кредитным комитетам, регулярные встречи и поддержание прямых контактов с представителями банков);
  • взаимодействие с buy-side и sell-side аналитикамидля предотвращения распространения некорректной и порочащей имидж компании информации;
  • работа с кредитными агентствами по улучшению кредитного рейтинга компании.


Widget not in any sidebars

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector